審計委員會
 

                                                    審計委員會        委員會成員        委員會成員溝通情形

審計委員會

為健全公司治理,強化董事會之專業職能,本公司於2015年股東常會補選一名獨立董事後,成立審計委員會。 根據中華民國法律規定,審計委員會的成員應由全體獨立董事組成。 本委員會之運作,以下列事項之監督為主要目的:
一、公司財務報表之允當表達。
二、簽證會計師之選(解)任及獨立性與績效。
三、公司內部控制之有效實施。
四、公司遵循相關法令及規則。
五、公司存在或潛在風險之管控。
審計委員會至少每季召開一次常會。有關本委員會會議召開情形及每位委員的出席率,請參考本公司各年度年報。


委員會成員


姓 名審計委員會

童家慶 (獨立董事)

  V  

洪偉仁 (獨立董事)

V
(主席)

陳   正 (獨立董事) V

 

委員會成員溝通情形

獨立董事與會計師及內部稽核主管之溝通方式

一、本公司2015年6月16日股東會選任三位獨立董事並成立審計委員會。
二、會計師就查核本公司財務狀況、調整分錄及IFRSs公報修訂、發佈對公司的影響,至少每季一次在審計委員會向獨立董事說明。
三、本公司稽核單位除定期將各項內部稽核報告送交獨立董事外,自公司成立審計委員會後,每次皆列席報告,並提董事會報告。

歷次審計委員會與會計師溝通情形摘要

審計委員會與會計師至少每季一次定期會議,會計師就本公司財務狀況、海內外子公司財務及整體運作情形及內控查核向審計委員會報告,並針對有無重大調整分錄或法令修訂有無影響帳列情形充分溝通;若遇重大異常事項時得隨時召開會議。


日期溝通事項 建議及結果

 2018/03/27
(審計委員會)

1.會計師就2017年財務報告及損益情形進行說明,
   並對與會人員所提問題進行討論及溝通。
2.會計師與公司治理單位溝通(關鍵查核事項討論)。 
 無異議

 2018/05/07
(審計委員會)

1.會計師就2018年第一季財務報告及損益情形進行說明,
   並對與會人員所提問題進行討論及溝通。
2.會計師與公司治理單位溝通。 
 無異議

 2018/08/09
(審計委員會)

1.會計師就2018年第二季財務報告及損益情形進行說明,
   並對與會人員所提問題進行討論及溝通。
2.會計師與公司治理單位溝通。 
 無異議

2018/11/05
(審計委員會)

1.會計師就2018年第三季財務報告及損益情形進行說明,
   並對與會
人員所提問題進行討論及溝通。
2.會計師與公司治理單位溝通。
無異議

歷次審計委員會與內部稽核溝通情形摘要

內部稽核主管與審計委員會至少每季一次定期會議及每月底前提交上月份稽核報告及缺失追蹤報告,就本公司年度稽核計畫執行狀況及內控缺失追蹤改善情形提出報告;若遇重大異常事項時得隨時召開會議。


日期溝通事項建議及指正 

2018/03/27
(審計委員會)

1.2018年Q1內部稽核執行報告。
2.2017年內部控制制度聲明書。
 無

 2018/05/07
(審計委員會)

1.2018年Q1內部稽核執行報告。   無

2018/08/09
 (審計委員會)

1.2018年Q2內部稽核執行報告。   無

2018/11/05
(審計委員會)

1.2018年Q3內部稽核執行報告。
2.內部控制制度修訂。

2018/12/20
(審計委員會)

1.2018年Q4內部稽核執行報告。
2.2019年度稽核計畫。